“假外资”空壳企业被罚逾1863万元 外汇局青岛市分局回应

　　6月28日金融一线消息，国家外汇管理局青岛市分局6月25日公布的外汇行政处罚信息（青汇罚决字〔2024〕2号）显示，青岛兴信昌新材料科技有限公司因违反规定将外汇汇入境内，被没收违法所得591.63元，罚款18638995.5元。

　　为何违法所得几百元，罚款却有1800余万元？

　　国家外汇管理局青岛市分局对此表示，青岛兴信昌新材料科技有限公司为外商投资企业，经调查发现，该企业具有近年来频繁发现的“假外资”空壳企业特征，如无生产经营痕迹、无工作人员、法定代表人仅为挂名并不参与公司实际经营、境外股东公司实控人为境内个人、资金快进快出等，资金汇入后通常快速结汇全额转移到疑似地下钱庄控制账户，形成循环操作。

　　对于罚没金额，国家外汇管理局青岛市分局解释称，青岛兴信昌新材料科技有限公司违规汇入资本金12笔共计28830000美元，违法金额折人民币186389955元。

　　由于该企业违反了汇发〔2014〕37号文的有关规定，存在非法汇入行为，违法金额合计高达28830000美元（折人民币186389955元），对此，国家外汇管理局青岛市分局依据《外汇管理条例》第四十一条的规定，按照其非法汇入金额10%的比例对其进行处罚，共处罚款18638995.5元。由于非法汇入的累计金额较大，因此依法作出的罚款总额较高。

　　至于罚单上写明的591.63元违法所得，实际上是由该企业汇入资金及其结汇所产生的利息计算所得，因资金停留时间较短，产生利息合计为591.63元，国家外汇管理局青岛市分局依法予以罚没。

　　国家外汇管理局青岛市分局有关负责人表示，这类采取“资本金汇入+地下钱庄汇出”的虚假外资模式，既不能在税收、就业等方面促进地方经济发展，也完全背离招商引资引进先进技术和管理人才等政策初衷，而且还会一定程度上影响形势判断的准确性，不利于宏观经济决策。外汇局对虚假欺骗性交易一直采取绝不姑息的态度，坚决依法打击。